[증권거래소상장, 뉴욕증권거래소 상장, 동경증권거래소 상장, 런던증권거래소 상장] 증권거래소상장의 정의와 뉴욕, 동경, 런던증권거래소의 상장 분석

소개글

[증권거래소상장, 뉴욕증권거래소 상장, 동경증권거래소 상장, 런던증권거래소 상장] 증권거래소상장의 정의와 뉴욕, 동경, 런던증권거래소의 상장 분석에 대한 보고서 자료입니다.

목차

Ⅰ. 개요

Ⅱ. 증권거래소상장의 정의

Ⅲ. 뉴욕증권거래소의 상장
1. 상장의 전제조건
1) 주식의 분산 및 규모수익성 요건(Alternative Listing Standards)
2) 1934년 증권거래법상의 등록
3) 뉴욕증권거래소 회원에 의한 보증
4) Sponsored ADR
2. 상장신청
1) 상장적격성
2) 상장신청 시 필요서류
3) 상장일정
4) 상장비용

Ⅳ. 동경증권거래소의 상장
1. 최소 상장주식수-거래소에서 정한 최소 거래단위의 20000배 이상
2. 최소 주주 수
1) Secondary Listing
2) primaryPrimary Listing
3. 상장 후 공시사항(Disclosure after Listing)
1) 경영성과
2) 다음의 기업 정보에 해당하는 사항
3) 상장수수료(Listing Fee)

Ⅴ. 런던증권거래소의 상장
1. 일반요건
1) 회사의 법적 지위
2) 회계
3) 사업의 본질 및 지속
4) 회사의 임원
5) 주식 및 예탁증서의 법적 지위
6) 주식의 상장
7) 명의이전
8) 시가총액
9) 예탁증서의 주주분산
2. 사업설명서
3. 상장신청
4. 상장공표
5. 상장수수료

참고문헌

본문내용

Rules)이 추가적으로 요구하는 정보를 포함하는 사업설명서를 공표해야 한다. 사업설명서는 문장 및 수치로 표현하되 가능한 한 쉽게 하고 사실적인 정보만을 제공해야하며 다음의 내용을 제외하고는 정형화된 사업설명서의 형식은 없다.
- 적절한 방법으로 중요정보에 대한 사항을 강조
- 거래소가 필요하다고 여기지 않는 한 그림, 차트, 그래프 혹은 다른 삽화를 삽입해서는 안된다.
- 전화, 팩스, 텔렉스 번호를 기재해서는 안 된다.
- 사업설명서에 커버를 부착할 경우 커버는 일반적으로 사업설명서의 일부로 간주되지 않는다.
(2) 사업설명서의 주요 구성 요소런던 증권거래소 상장과정에서 핵심적인 사업설명서의 주요구성요소는 다음과 같다
가. 사업설명서 내역에 대한 책임자, 감사 및 기타자문에 대한 정보-사업설명서에 담긴 정보에 대한 책임이 이사들에게 있다는 회사나 이사들의 선언- 지난 3년간의 재정명세서가 독립적인 감사를 받았다는 진술서. 이 계산서에 대한 감사보고서가 감사거부를 받았거나 한정의견이 담겨 있을 경우에는 그러한 거부나 한정의견은 그 이유와 함께 전문이 수록되어야 함- 지난 3년간 회사의 재정명세서를 감사한 감사인의 이름, 주소 및 한정의견
나. 예탁증서와 관련된 주식정보, 주식이 이미 상장되어 있을 경우 그 증권거래소의 이름, 주식에 첨부된 권리요약, 배당권리 발생 고정일자가 있으면 그 날짜
다. 회사와 그 회사의 자본에 관한 일반적인 정보, 발행회사의 운영을 규제하는 법과 그 법 아래서 채택한 법적인 형태, 설립일자와 국가, 이 발행과 직접 관련된 계약, 곧 예탁계약, 관리계약 및 출자계약 등의 요약, 회사를 통제하는 사람들의 이름과 발행회사의 자본 가운데 20%이상을 가진 사람의 이름, 회사의 주식자본이나 그 외 옵션으로 있는 모든 주식의 내역, 양해각서, 정관, 또는 자본 및 다양한 종류의 주식권리변경과 관련된 동등한 문서조항의 요약
라. 회사나 그룹의 활동에 대한 정보, 근본활동 묘사, 법정 또는 중재절차에 대한 정보, 지역과 활동범위에 따른 판매 분석, 토지, 건물 및 주요시설에 대한 내역, 회사의 연구·개발정책, 직원의 수, 다른 회사 투자내역
마. 회사나 그룹의 자산과 부채, 재정상태 및 대차대조표정보
바. 회사 경영진 정보, 이사진의 이름과 기능, 이사진의 총 보수, 이사진의 회사증권 소유내역
사. 예탁기관에 포함되는 정보, 예탁기관의 이름과 등록 사무소, 설립일자 및 국가
아. 예탁증서에 포함되는 정보, 예탁증서발행과 관련된 규칙의 지시, 증권에 첨부된 권리행사와 그 혜택과 관련된 조항, 본래 증권으로 전환할 가능성과 그 절차의 지시, 증권의 전문성과 관련해서 대개는 정통한 투자가들만이 매매하고 거래할 수 있다는 점을 지적하는 진술서
(3) 사업설명서의 승인사업설명서는 공시이전에 거래소의 승인을 얻어야 한다. 이를 위해 보통 사업설명서 초안(Draft) 3부를 사전에 제출하고, 거래소가 내용을 지적하면, 수정본을 다시 제출하여 승인을 얻게 된다. 사업설명서 승인 후에도 관련증권이 거래되기 전에 사업설명서 내용의 중요한 변동사항이 발생하면 거래소에 이를 통보하고 부속사업설명서를 제출해야 한다.
3. 상장신청
상장을 원하는 기업은 상장사업설명서 혹은 이에 상응하는 모집제안서 사본 3부, 공식 공고문, the FSA의 Section 154가 규정하는 다른 서류들 사본 3부, 이미 발행한 적이 있어 정보제공이 불필요한 경우 면제신청공문 (The Non-applicable Letter), 정보누락의 경우 정보누락 신청공문 및 중요계약서의 공시생략에 관한 Letter를 가능한 한 빨리 거래소에 제출하고 발행자 및 상장대리인의 임원이 서명한 상장신청서 (The Listing Rules의 Schedule 3B), 발행자 및 상장대리인의 임원이 서명한 상장요건 완비통지서 (The Listing Rules의 Schedule 4B), 내용이 완비된 상장사업설명서 혹은 이에 상응하는 모집설명서 및 그러한 서류에 언급된 회의의 소집을 공고한 공문, 광고를 한 경우 광고문이 게재된 신문 사본 혹은 그러한 광고문이 FSA에 의해 승인된 서류를 상장승인예정일 2영업일전 정오까지 거래소에 최종본(\'48시간 서류\'라고 함)으로 제출해야 한다. 이때 다음의 서류가 첨부된다.
- 상장신청 증권과 관련하여 개최한 주주총회의사록 사본
- 예탁계약서 사본 및 그 예탁계약서가 거래소에 제출되었다는 확인서
- (신규상장신청인 경우), 등기부등본 사본 1부, 정관 사본 1부, 3개년 회사 및 보증인의 Annual Report와 회계보고서o 최종 회계보고서 이후 반기 회계보고서, 그리고 상장신청증권의 결제시스템이 거래소의 동의를 얻었음을 확인하는 서류
4. 상장공표
상장승인은 거래소 전산시스템과 해당 회원사와의 연결작업이 완료됨으로써 공표되게 되며, 전산시스템이 없는 경우에는 빠른 시간 내에 전산시스템을 허용하는 조건으로 승인할 수 있다. 거래소는 상장수수료와 \"48시간 서류\"를 접수받기 전에는 상장을 승인하지 않는다.
5. 상장수수료
- 초기수수료Application Fee : 매건 당 200파운드
- 서류심사수수료 : 건당 2500파운드(외국회사)
- 상장수수료 : 4천 파운드(1회상장시) 시장가치
- 누적수수료 최대수수료 : 1억 파운드
- 10억 파운드 이상 : 26500파운드
상기사항은 영국회사에 적용되며 외국회사의 경우는 상기수수료율의 절반정도의 상장수수료를 납부한다.
- 연회비 : 2천 파운드 (1회사당)기본수수료(1700파운드)와 발행회사의 주식가치에 기초한 Exchange Fee로 구성되어 있다. 만약 기본수수료가 Exchange Fee보다 적을 경우에는 적은 수량을 징수한다.
참고문헌
김경신, 이야기 증권사, 증권서적출판사, 1994
이철송, 상법과 증권거래법의 상관적 변천, 상사법연구 제22권 제1호
이정도, 증권시장론, 다산출판사, 1991
임재연, 증권거래법, 박영사, 2002
한국증권거래소, 상장심사기준, 신규 안내 책자, 2002
한국증권거래소, 상장개요 및 절차, 신규 안내 책자, 2002
한국증권거래소, 상장요건과 코스닥 등록요건비교, 신규 안내 책자, 2002

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