현대건설에 대한 경영분석

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현대건설에 대한 경영분석에 대한 보고서 자료입니다.

목차

I . N . D . E . X
1. 기업소개
⑴ 기업 개요
⑵ 요약재무제표

2. 비율분석
⑴ 지수형, 공통형 재무제표
⑵ 재무비율분석
⑶ 종합적 비율분석

3. SWOT 분석

4. 전략 수립

본문내용

산회전율
13.84
20.59
21.76
매출채권회전율
85.25
118.99
57.75
매입채무회전율
3.92
3.97
4.27
매출채권평균회수기간(일)
4.28
3.07
6.32
④성장성 비율
성장성비율
53기
54기
55기
매출액증가율
0.18
-0.05
-0.10
유동자산증가율
-0.22
-0.13
0.15
총자산증가율
-0.18
-0.10
-0.05
자기자본증가율
-0.39
0.17
-0.15
☞매출액 증가율이 음의 값을 보이고 있는데 이는 외실을 크게 보이려 하기 위해 매출액만을 증가시키는 것보다, 수익성 위주의 사업을 해야겠다는 현대건설의 의지를 반영한다고 할 수 있다. 실제로 03년과 04년을 비교해보면 국내매출은 거의 변화하지 않았지만 해외매출이 2001년부터 진행해 온 수익성 위주의 수주전략으로 매출 감소를 유도하고 있기 때문에 매출액 증가율은 음의 값을 나타낸다. 하지만 해외 매출원가율을 98%에서 90.4%로 낮추었기 때문에 매출총이익은 증가하고 있는 추세이다.
⑤생산성비율
생산성비율
53기
54기
55기
부가가치율
4.47%
5.17%
8.54%
총자본투자효율
4.62%
5.61%
8.76%
설비투자효율
31.74%
38.41%
57.44%
노동생산성
71,597,131.98
75,475,147.64
107,191,605.58
노동장비율
225,557,109.35
196,491,705.59
186,599,762.85
자본집약도
1,548,958,377.33
1,345,556,707.05
1,223,411,269.63
⑥레버리지 비율
레버리지비율
53기
54기
55기
부채비율
779.77%
543.20%
412.58%
고정비율
366.09%
279.89%
242.19%
고정장기적합률
114.06%
100.77%
100.92%
이자보상비율(배)
1.22
2.35
2.74
☞당기순이익의 지속적인 증가로 인해 부채를 상환함으로서 부채비율이 크게 낮아지는 모습을 보이고 있다. 또한 영업이익이 증가함으로써 이자보상비율이 증가함을 알 수 있는데 이는 재무구조의 건실함을 보여준다. 법인세.
⑦주가관련 비율
주가관련비율
53기
54기
55기
주당순이익
72,733
68,354
39,689
PER
6.65
6.73
19.98
PBR
0.70
0.60
0.99
PSR
0.65
0.60
1.01
PCR
4.11
4.20
16.73
배당률
40%
40%
40%
배당수익률
0.42%
0.45%
0.26%
배당성향
2.75%
2.90%
5.04%
⑶ 종합적 비율분석
① ROI분석
ROI분석
2003년
2004년
매출액순이익률
1.52%
3.69%
총자본회전율
1.08
1.03
ROA
1.65%
3.79%
자기자본비율의 역수
6.43
5.13
ROE
10.63%
19.41%
② 지수법
▣월 지수법을 이용한 사례기업의 종합평점
재무비율
월가중치(%)
사례기업비율
산업평균비율
관계비율
평점
유동비율
25
99.19%
153.84%
0.64
16.12
부채비율
25
412.58%
165.77%
0.40
10.04
고정비율
15
242.19%
86.87%
0.36
5.38
매출채권회전율
10
57.75
6.1
9.47
94.67
재고자산회전율
10
21.76
7.87
2.77
27.65
고정자산회전율
10
2.17
4.16
0.52
5.22
자기자본 회전율
5
5.26
3.62
1.45
7.27
합계
100
166.36
▣트랜트 지수법을 이용한 사례기업의 종합평점
재무비율
트랜트 가중치(%)
사례기업비율
산업평균비율
관계비율
평점
유동비율
15
99.19%
153.84%
0.64
9.67
부채비율
10
412.58%
165.77%
0.40
4.02
고정비율
10
242.19%
86.87%
0.36
3.59
매출채권회전율
10
57.75
6.1
9.47
94.67
재고자산회전율
20
21.76
7.87
2.77
55.31
고정자산회전율
20
2.17
4.16
0.52
10.44
매입채무회전율
15
4.27
8.95
0.48
7.16
합계
100
184.86
☞재고자산 회전율
③ Business Quality Triangle 분석
항목
54기
55기
현대건설의 매출액
5,152,272
4,646,116
산업전체의 매출액
130,627,037
139,108,731
현대건설의 경상이익
78,509
225,457
현대건설의 총자산
4,749,815
4,526,622
현대건설의 시장점유율
3.94%
3.34%
현대건설의 투자수익률
1.65%
4.98%
구분
전통적 기업체질삼각형
직전연도(표준)
수정된 기업체질삼각형
매출액
0.90
1.00
0.90
시장점유율
50.81
1.00
0.85
투자수익률
180.80
1.00
3.01
④ 원형도표법
재무비율
항 목
사례기업
산업평균
산업평균(표준)
사례기업
(관계비율)
수익성(%)
자기자본 순이익률
24.97%
12.89%
1.00
1.94
매출액 영업이익률
6.80%
15.05%
1.00
0.45
유동성(%)
유동비율
99.19%
89.32%
1.00
1.11
당좌비율
90.32%
85.63%
1.00
1.05
레버리지(%)
부채비율
740.88%
137.05%
1.00
0.18
고정비율
347.83%
177.64%
1.00
0.51
성장성(%)
총자산증가율
4.82%
2.15%
1.00
2.24
매출액증가율
1.93%
7.62%
1.00
0.25
활동성(회)
매출채권회전율
5.99
6.61
1.00
0.91
재고자산회전율
57.34
63.1
1.00
0.91
항 목
산업평균(표준)
사례기업(관계비율)
자기자본 순이익률
1.00
1.94
매출액 영업이익률
1.00
0.45
유동비율
1.00
1.11
당좌비율
1.00
1.05
부채비율
1.00
0.18
고정비율
1.00
0.51
총자산증가율
1.00
2.24
매출액증가율
1.00
0.25
매출채권회전율
1.00
0.91
재고자산회전율
1.00
0.91
3. SWOT 분석
4. 전략 수립

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현대,   현대건설,   경영분석,   swot,   재무제표