[보험학원론.생명보험] 생명보험

목차

제1절 생명보험의 의의 및 형태
제2절 생명보험의 계약
제3절 생명보험의 경영
제4절 생명보험의 수리

본문내용

위해 보험업법에는 그들의 등록과 활동에 대한 제한 또는 금지를 규정하고 있다.
2. 생명보험의 경영업무
절차상으로 신계약의 모집, 보험료의 징수, 보험금의 지불, 축적자금의 투자 등의 대표적인 4대부문으로 구분할 수 있다.
(1) 모집업무
생명보험기업의 경영에 있어 가장 중요한 업무는 다수 계약의 모집이다. 대수의 법칙에 경영기초를 둔 까닭으로 계약의 획득이 많으면 많을수록 안전하고 효율적인 경영이 가능하다.
생명보험 서비스에 대한 수요는 잠재적인 것이고 자진해서 생명보험에 가입하고자하는 경우가 적기 때문에 판매촉진의 적극적인 추진이 필요하다. 판매촉진책에는 대체로 두 가지의 영역으로 구분된다. 인적 판매촉진책과 기구적 판매촉진책이다.
(2) 투자업무
일반 상공업과 마찬가지로 이익추구에 목표를 두고 있으나 손익의 원천은 대체로 실제의 사망률이 예정사망률보다 낮은 때에 발생하는 사차익, 실제의 사업비율을 예정사업비율보다 낮게 한 결과 생기는 비차액, 실제의 투자이율을 예정이율보다 높게 함으로써 발생하는 이차익의 세가지로 구분된다. 책임준비금이 대부분을 차지하는 생명보험기업자금의 특질은 이것을 장기적으로 고정화시킬 수 있음으로써 산업자금으로 투자운용할 수 있는 데 있다.
(가) 안전성
신탁재산적 성격을 갖는 책임준비금이기 때문에 안전성의 원칙이 가장 중요시되지 않으면 안된다.
(나) 수익성
일정한 예정이율을 목표로 할 뿐만 아니라 보험가입자에 대한 이익배당의 재원확보와 안정적인 보험 서비스의 제공을 위하여 안전성을 견지하는 한도내에서 가능한 한 수익성이 높은 자금운용이 요청된다.
(다) 환금성
생명보험의 운용자금은 한상 필요에 따라 손쉽게 현금화할 수 있는 유동적인 상태로 보유해야 한다.
(라) 다양성
생명보험기업의 자금투자는 다양화함으로써 자산의 안전성을 강화할 수 있다. 즉, 수익성이 높은 것은 안전성이 적은 모순을 조절하기 위해서 자금 투자를 예금, 대부금, 유가증권 및 부동산에 분산, 투자를 할 필요가 있다.
제4절 생명보험의 수리
1. 보험료
보험경영은 기술적으로 고찰하면 보험기술의 근본은 보험의 가치, 즉 보험단체가 피보험자에게 주는 효과, 다시 말하면 일정한 위험에 대한 보장과 그 대가, 즉 보험료와의 일치에 있는 것이다. 보험수리의 중심은 보험료이며, 보험에 있어서이 공동준비재산의 형성에 기여하는 보험가입자의 거출이 곧 보험료가 된다.
(1) 확률론
사람의 생사는 개개인의 입장에서 보면 예지할 수 없는 일이다. 그럼에도 불구하고 과거의 다수인의 생사에 관한 실적을 모아보면 인간의 사망확률은 이런 통계적 확률의 일종이다.
사망률 또는 생존율을 장래의 예측에 이용한 것이 생명보험의 경영에 있어 제일 중요한 기초이다. 확률론은 1877년에 이르러 W.Lexis가 인구통계에 잇어 대수의 법칙을 논하고 사망률과 생존율의 관념을 명백히 한데서 진보한 것이며, 그러한 연구는 개개인의 입장에서는 불규칙적으로 보여도 다수의 집단으로서 대량 관찰하면 거기에서는 법칙성, 항상성 및 규율성이 있음을 알 수 있다.
(2) 사망표
확률론의 기초 위에서 대수의 법칙에 따라 위험을 분석하는 것이 현대적 생명보험의 원리이거니와 생명보험기업을 경영하기 위해서는 반드시 사람의 사망확률과 생존확률을 알아야 한다. 이것을 명시하는 것이 사망표이다.
(3) 예정이율
영업보험료의 산정의 제일 중요한 요소는 사망률과 예정이율이며, 이 두 요소에 의해서 순보험료가 결정된다. 예정이율과 보험료와의 관계는 반비례한다.
(4) 예정사업비
예정사업비는 부가보험료로 표시되며 순보험료에 대한 특수한 안전할증으로서 비상준비금을 편의상 부가보험료에 포함시킨다.
(5) 보험료의 구조
표시보험료 = 순보험료 + 부가보험료 - (예정이자)
2. 책임준비금
보험자가 보험가입자에 대하여 책임을 지는 장래의 보험금지불의 의무와 중도해약의 경우에 반환금의 지불의무를 이행하기 위하여 수납보험료의 일부를 적립하는 보험계약준비금이다.
(1) 보험료적립금
징수방법에 따라 자연보험료와 평준보험료로 구별된다.
자연보험료는 각 연령별의사망위험의 정도, 즉 사망률에 해당하는 보험료이다.
평준보험료는 연령의 차이에도 불구하고 보험료불입이 전기간을 통하여 동일률의 보험료를 징수하여 수입이 많은 활동기에 실제 위험에 대한 위험 부담료보다 많이 불입시켜서 노년기의 부족을 보충하고자 기도한 방법이다.
경영상의 사정에 따라 책임준비금이 적립방식에는 여러 가지가 있으나 그 주요한 것으로는 순보험료식, 영업보험료식, 질머식 적립방식이 있다.
(2) 미경과보험료
보험계약체결시점을 기점으로 한 보험연도와 사업의 결산연도의 불일치로 일어나는 아직 보험기간이 경과하지 않은 기간에 대한 보험료를 의미한다.
책임준비금은 순보험료식의 보험료적립방법과 영업보험식의 미경과보험료적립방법에 의해서 하는 것이 보험자로서 가장 많은 적립금을 준비하게 되는 것이므로 이 형식의 채택이 경영상 가장 안전한 방법이라고 하겠다.
3. 액추어리
액추어리라 함은 본래 보험수학방면의 전문가를 의미하나 오늘날 보험계리인을 가리킨다. 생명보험기업체에서 액추어리는 반드시 배속되어 있거니와 그의 직무는 주로 보험료의 계산, 각종 준비금의 계산, 결산의 검토와 잉여금의 분석 및 제통계의 작성 등이다. 우리나라의 보험업법에서도 보험사업자는 보험계리인을 둘 것을 규정하고 있다. 이 보험계리인은 엄격한 의미에서 액추어리의 단순한 번역이 아니라 다소 그 의미는 달리한다. 보험계리인이 아닌 액추어리도 많으며 따라서 액추어리의 임무는 더 크고 넓은 의미를 가지고 있다. 액추어리가 생명보험경영에서 중요한 위치에 있음을 알 수 있을 뿐만 아니라 현재에 와서는 액추어리학의 발달로서 보험경영에 대한 응용연구가 널리 행해지므로 시초에는 단순한 보험수리의 연구에 그쳤으나 점차로 연구의 범위를 넓혀서 생명보험경영에 필요한 법률적이며 회계적이고 또는 경제적 지식 등을 포함하여 생명보험 경영학과 같은 것으로 되어 가고 있다.
이러한 액추어리 과학의 발달로 보험경영의 연구에 공헌할 뿐만 아니라 액추어리 과학의 원리를 응용해서 합리적인 기업경영이 가능하게 된 것은 의미있는 일이라고 하겠다.

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생명보험,   보험론,   의의,   종류,   경영,   법