유가증권시장에 대한 이해

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유가증권시장에 대한 이해에 대한 보고서 자료입니다.

목차

Ⅰ. 유가증권시장
1. 유가증권시장의 의의
2. 유가증권시장의 경제적기능

Ⅱ. 유가증권의 상장
1. 상장의 의의
2. 상장의 유형
3. 상장절차
4. 상장요건
5. 상장유가증권 관리

참고문헌

본문내용

교부
주권문안등록
신주발행이사회결의
지주관리위탁계약
명의개서대행계약
정 관 정 비
기 업 등 록
주권신규상장 신청서제출
상장예비심사청구서제출
대표주관회사선정
유가증권신고서 제출
예비사업설명서제출
증자등기
납입금 인출
주 주 명 부
발행실적보고
주권가쇄계약
주권용지신청
주권가쇄
청약서류인쇄
청약서류배포
총액인수계약
적격
부적격
유가증권신고 효력발생
사업설명서제출
4. 상장요건
거래소 상장요건은 기업공개 대상기업의 주식이 유가증권시장에서 원활히 유통될 수 있기 위한 최소한의 요소를 제시한 것이라고 할 수 있다. 상장요건은 다양한 사항이 포함되어 있지만 크게 나누어 기업의 규모, 재무내용, 유통성, 건전성 및 공익과 투자자보호에 관한 요건을 충족할 것을 요구하고 있다. 현행 규정상의 상장요건을 간략히 설명하면 다음과 같다.
요 건
상 장 요 건
자 기 자 본
100억원 이상
상장주식수
100만주 이상
매 출 액
최근사업년도 300억원 이상
최근 3사업년도 평균200억원 이상
주 식 분 산
(택1)
ㅇ 소액주주 30% 이상
ㅇ 공모주식수가 30% 이상
ㅇ 공모할 주식수가 10% 이상으로서 자기자본 기준으로
500억원～1,000억원 : 100만주 이상
1,000억원 이상～2,500억원 : 200만주 이상
2,500억원 이상 : 500만주 이상
ㅇ 국내외 동시공모 10% 이상으로서 국내공모 100만주 이상
의 무 공 모
ㅇ 10% 의무공모, 단 코스닥상장법인으로서 공모상장한 법인 및 직상장후 1년
이상 경과시 예외
소 액 주 주
ㅇ 의결권 있는 소액주주 1,000명 이상
ㅇ 국내외 동시공모 10% 이상으로서 국내공모 100만주 이상의 무 공 모ㅇ 10% 의무공모, 단 코스닥상장법인으로서 공모상장한 법인 및 직상장후 1년
이상 경과시 예외소 액 주 주ㅇ 의결권 있는 소액주주 1,000명 이상
※ 세부사항은 증권거래소 「유가증권시장상장규정」(www.krx.co.kr)참조
요 건
상 장 요 건
이 익
최근 사업년도에 영업, 경상, 당기순이익이 있을 것
선택적용
ROE : 최근사업년도말 현재 5% 이상,
3년합계 10% 이상
이익 : 최근사업년도 25억 이상,
3년합계 50억 이상
대형법인
: 최근사업년도말 ROE 3% 또는 이익액 50억
: 최근사업년도 영업현금(+) 시현
유 보 율
50% 이상 (대형법인 25%)
업 력
3년 이상
최대주주
지분변동
예비심사청구 1년 전부터 지분변동 제한 없을 것(최대주주등 및 5% 이상 주주도 포함)
매각제한
상장 후 6개월 매각제한
감사의견
최근년도 적정, 직전 2년 적정 또는 한정(감사 범위 한정 제외)
소 송
중요한 소송 등의 분쟁사건이 없을 것
부도발생
부도발생시 예비심사 청구일 1년 전에 사유가 해소되었을 것
무상증자
ㅇ 재평가적립금 : 1년간 총액이 2년전 자본금의 50% 이하
(전입 후 자본금에 대한 자기자본비율 300% 이상시 100% 이하) 등
ㅇ 기타잉여금 : 1년간 총액이 2년전 사업년도말 현재 자본금의 50% 이하
(전입후 자본금에 대한 자기자본비율 300% 이상시 100%이하)
전입 후 자본금에 대한 자기자본비율 150% 이상 등
유상증자
1년간 총액이 2년전 자본금의 50% 이하
합병 등
합병, 분할, 분할합병, 영업전부 또는 중요한 일부의 양수도 및 감자의 경우
당해연도 결산이 확정될 것
결산이 3월 미만인 경우 다음연도 결산이 확정될 것
기 타
주식양도에 대한 제한이 없을 것
명의개서대행계약이 체결되어 있을 것
주권이 통일규격유가증권일 것
5. 상장유가증권 관리
상장 후 영업활동을 하는 가운데 상장시 충족되었던 요건에 미달하여 계속상장이 부적합한 경우가 발생하거나 또는 기업내용의 변동으로 유가증권의 가치나 권리내용이 변화하였을 때, 증권시장 관리기관이 상장 유가증권의 상장요건 충족여부와 기업내용의 적시 공시 실시여부를 계속 파악하여 부실 유가증권의 유통을 방지하고 투자자에게 정확한 투자정보를 제공함으로써 증권시장의 건전한 발전을 도모하고자 하는 일련의 과정을 말한다.
가. 상장법인의 업종분류
상장주권 종목의 업종을 한국표준산업분류표를 기준으로 영업활동의 유사성에 따라 상장법인을 업종별로 분류하며, 업종별 통계자료 발표 등을 통하여 투자자의 투자편의를 도모하게 한다.
나. 매매거래 정지 및 해제사유
정지사유
정지기간
해제조치
관리종목지정기준해당
매매거래정지사유 공시일로부터
1일(매매일)
해제조치 불필요. 다만 거래소가
필요성 인정시 매매거래 정지를 해제하지 않을 수 있음
위조변조 유가증권
발생사실 확인시
당해 사실이 확인된 날
당해 사유해소시
주식(외국주식 포함)의 병합
또는 분할 등을 위하여
주권의 제출을 요구한 때
주권제출 마감일 전일부터
신주권 교부일 익일
기타 공익과 투자자보호 및
시장관리를 위하여
거래소가 인정시
매매거래정지 사유
해소전까지
매매거래정지 사유 해소시
참고문헌
유가증권발행시장의 법리에 관한 연구
윤금숙 저 | 朝鮮大 大學院 발행, 법학 전공
有價證券發行市場에서의 公示制度에 관한
徐琓錫 저 | 成均館大 大學院 발행, 상사법 전공
有價證券市場의 不公正行爲 規制에 관한 연구
徐鍾南 저 | 建國大 大學院 발행, 법학 전공
市場性有價證券의 評價에 관한 연구
金洪魯 저 | 明知大 大學院 발행, 경영학 전공
유가증권시장과 코스닥시장의 보수주의의 인식에 대한 비교연구
이재홍 저 | 연세대 대학원 발행, 경영학 전공
유가증권시장과 코스닥시장의 IPO성과 비교분석
최양규 저 | 원광대 산업·경영대학원 발행, 경영관리학 전공
한국유가증권시장의 실시간 정보 효율성 검증
이우백 저 | 韓國財務管理學會 발행
한국유가증권시장에서의 이례현상 검증
윤보현 저 | 서울대 대학원 발행, 경제학 전공
유가증권시장 상장 제조기업의 환노출과 결정요인
김호 저 | 서울대 대학원 발행, 국제경영 전공
유가증권시장 상장 제조기업의 환노출과 결정요인
김호 저 | 서울대학교 발행, 경영학과 국제경영 전공
외화유가증권시장의 최근 동향과 전망
서정일 저 | 한국산업은행 발행
유가증권시장 상장법인 이사회 內의 전문위원회 현황 분석
강윤식 저 | 한국기업지배구조개선지원센터 발행

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