금융기관의 대출심사

목차

* 금융기관의 대출심사

Ⅰ. 중소, 벤처기업 신용평가표

1. 중소, 벤처기업 신용평가표 사례
2. 신용평가표 사례
3. 신용등급별 여신운용기준 사례
4. 건전도 평가표 사례

Ⅱ. 신용조사 실시

1. 일반 신용조사
2. 사업성 검토

Ⅲ. 대출심사 Check Point

1. 대출의 타당성
1) 자금용도
2) 소요자금의 적정성
3) 사업계획의 타당성
2. 재무상황 및 상환능력
1) 현금흐름분석
2) 신용위험분석
3. 영업현황
4. 채권보전 조치
1) 신용도 평가
2) 담보가치 평가
3) 연대보증인 입보
5. 신용한도
6. 기여도 평가
7. 동일인 지배 중소기업군 소속업체의 대출심사
8. 대출종별 심사 Check Point

Ⅳ. 금융기관 대출과정

1. 대출상담
2. 대출신청
3. 신용조사
4. 담보평가
5. 대출결정
6. 약정 및 계약
7. 대출실행

Ⅴ. 신용조사 평가요소

1. 인격
2. 상환능력
3. 자본력
4. 담보력
5. 경제여건 또는 보험

본문내용

해서는 위와 같이 대출상담 등
의 구체적인 대출절차에 들어가기 전에 창업자가 사전에 금융기관과 장기적인 신용
관계를 형성하는 것이 요구된다.
가장 기초적인 방법은 상당한 기간 동안 은행에 사업준비 예금계좌를 개설하고,
외환 등 각종 금융 서비스를 같은 은행에 의뢰하는 것이다. 이렇게 하면 은행직원
들과 가까워질 수 있고, 대출신청 시 은행으로 하여금 장기고객을 도와주어야 된다
는 의무감을 불러 일으킬 수 있다. 이러한 관계형성 과정에서 창업자는 은행에게
자신의 사업과 그간의 발전 과정 등에 대해 계속 알리고, 사업체에 방문하도록 초
청을 하는 등 지속적으로 은행의 관심을 적극 유도하는 자세를 취해야 한다. 특히
금융관행상 다음과 같은 신용조사의 5대 요소(five c's in credit analysis)를 어느
금융기관이나 중시하므로 대출을 신청하는 창업자는 이에 대한 사전적인 준비를 철
저히 해야 한다.
V. 신용조사 평가요소
금융기관에서는 고객에게 신용을 제공할 것인가 말 것인가를 판단해야 하는 경우
가 빈번하게 발생하게 되는데 이를 흔히 대출심사라고 말한다. 일반적으로 금융기
관의 대출을 위한 신용조사의 요소로는 4C 또는 5C를 드는 경우가 많다. 이는 차
주의 인격(character), 능력(capacity), 자본(capital) 및 경제적 상황(condition)과
5C의 경우 담보(collateral)의 첫 글자를 지칭한 것이다.
여기서 경제적 상황은 기업을 에워싼 기업환경에 대한 경제분석 내지 산업분석이
라 할 수 있고, 기타의 요소는 기업 자체 또는 기업가의 상환의지 및 상환능력을 분석하는 것이라 할 수 있다. 투자는 차입금인 대출보다 기업의 신용도를 더욱 중요시해야 한다. 특히, 기업가에 대한 신용도는 중요하다. 이러한 항목이 곧 신용위험을 결정하는 것인데 각 항목에 대한 내용과 이를 측정할 수 있는 방법을 살펴본다.
1. 인격(character)
인격은 창업자 개인이 회사의 성패에 결정적인 영향을 미치는 경우 그의 성품이
은행의 대출 상환의 방식에 상당한 영향을 미친다. 즉, 인격은 대출금을 약속대로
상환하려는 도덕성과 성실성을 갖추고 있느냐를 말하는 것이다. 은행의 입장에서
볼 때 이자 수입보다는 문제 대출로 인한 비용이 막대하므로 이 점에 특히 유의한
다. 이는 차입자가 빛을 갚을 의지가 있는가를 파악하는 것이다. 이에 대한 평가는
차입자의 과거기록과 차입자에 대한 사회적인 평판, 차입자와의 면담결과를 바탕으
로 이루어져야 한다.
인격은 신용위험을 측정하는 데 매우 중요한 요소이기는 하나 그 평가는 매우 어
렵다. 결국 대출심사자의 주관적 판단에 많이 의존하지 많을 수 없는데, 그렇다고
심사자의 단순한 주관적 평가에만 의존할 수는 없다.
따라서 차주의 인격을 평가하는 데 관련이 있다고 생각되는 증거자료를 토대로
가급적 객관적으로 분석 평가해야 한다. 일반적으로 차주의 인격을 평가하는 데 유용한 자료로는 차주의 과거 금융기관과의 거래실적, 경영능력, 리더십, 기업관, 업
계 및 사회적인 평판, 조직 내에서의 신임도, 건강상태 등이 제시된다.
2. 상환능력(capacity)
상환능력은 채무자가 사업을 잘 운영해서 대출금을 성공적으로 상환할 수 있는
능력을 말한다. 이는 차입자가 실제로 빛을 갚을 능력이 있는가를 의미하는 것이다.
구체적으로는 매년 벌어들이는 소득과 이를 사용하는 지출내역을 통해서 평가할 수
있다. 단기대출의 경우 자금의 회전기간, 현금수지 상황 등과 장기대출의 경우 투자
의 수익성 등이 주요 평가요소가 된다.
3. 자본력(capital)
자본력은 자기자본이 부채에 비해 충분할수록 은행의 상대적인 위험 노출을 적
게 한다. 또한, 자기자본이 클수록 창업자가 사업 실패의 결과를 더 많이 떠안게 되
므로 은행의 입장에서 볼 때 충분한 규모의 자기자본은 창업자가 사업에 임하는 성
실성을 보장하는 안전장치 역할을 한다. 즉, 재산이 충분하여 소득이 없다고 해도
빛을 갚을 능력이 되는가를 보는 것이다. 재산현황과 재산세 납부실적 등을 통해서
평가할 수 있다.
자본력은 구체적으로 자기자본비율의 고저, 자기자본의 종류별 구성, 타인자본의
기간의 장단, 차입기관 및 차입조건 등이 그것이다. 자본구조는 그 안정성의 크기가
기업의 수익의 변동에 따른 재무위험의 척도가 된다는 점 이외에도 지분의 구성형
태에 따라 채권자의 채권확보에 적지 않은 영향을 미친다는 점에서 매우 중요하다.
4. 담보력(collateral)
담보는 기업의 파산이나 채무불이행 등의 사태가 발생했을 때 은행이 현금 대신
대출을 상환 받을 수 있는 방법은 담보자산의 처분이다. 은행은 여타 채권자에 비해 기업의 잔여 재산에 대한 우선적 행사권을 갖는 것이 보통이다. 만약 고객이 빛을 갚지 못하는 상황이 될 때 이를 회수할 수 있는 담보자산이나 보증내역을 통해서 평가한다.
담보는 차주의 고의적, 또는 경영여건의 악화에 따라 불가피하게 상환능력을 잃
어 대출금을 상환하지 못할 경우를 대비하여 채권을 확보하기 위한 마지막 수단이
다. 그러나 담보는 상환불능위험을 부분적으로 보충해 줄 뿐, 그것 자체로 불량대출
을 우U출로 만들어주는 것은 아니다. 담보는 반드시 물적 담보만을 의미하는 것
은 아니다. 제3자로부터의 보증을 받는다든지 보험에 가입하는 것도 상환불능위험
을 감소시키는 수단으로 담보와 같은 효과를 기대할 수 있다.
따라서 담보대출이라 할지라도 어디까지나 차주의 상환의지나 상환능력을 전제로
해야 함은 물론이다.
5. 경제여건(conditions) 또는 보험(coverage)
경제여건을 평가할 때에는 최악의 경제상황을 가정한 시나리오를 생각해야 하는
데 대체로 차입자의 직업의 안정성으로 평가할 수 있다. 이는 불황이나 금융긴축에
대한 차입자의 취약성 정도를 의미하는 것이다. 또는 보험은 기업의 사활에 결정적
인 영향을 미칠 때, 대출해 준 은행은 이들에게 사고가 발생했을 때를 대비해서 핵
심인물에 대한 사업보험을 들어 유사시 대출금의 상환을 꾀하기도 한다.
고객의 신용평가요소는 5C 외에도 다른 중요한 요인이 있을 수 있으며, 이들 중
요 요인들에 대한 정보를 수집해야 한다.

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