자산관리

목차

< 자산관리 >

< 자산관리의 대상 및 개념 정의 >
(1) 금전적 유입
(2) 금전적 유출
(3) 재산
(4) 자산
(5) 부채

< 자산관리의 필요성 >
(1) 목표 생활수준 달성
(2) 소비효용의 극대화
(3) 미래 불확실성 · 위험 대비
(4) 노후생활 대비
(5) 자아실현의 경제적 기반 조성

< 자산관리의 목표>
(1) 소득과 부의 극대화
(2) 효율적 소비의 실천
(3) 성공적 투자의 실천
(4) 위험의 최소화
(5) 노후대비를 위한 부의 축적
(6) 효과적인 세무관리

< 자산관리 목표달성의 요건 >
(1) 전생애에 걸친 완벽한 자산관리
(2) 효율적인 수입 및 소비지출 관리 : 개인 신용관리
(3) 소득과 자산의 보호 : 개인 위험관리
(4) 자산의 증식 : 개인 투자관리
(5) 노후설계와 상속 :　노후관리
(6) 개인 세금관리

본문내용

이하게 된다.
(4) 위험의 최소화
일반적으로 미래는 불확실성과 위험을 내포하고 있다. 개인의 소득, 투자, 소비 등의 전반적인 재무활동은 미래에 발생하게 될 위험에 따라 많은 영향을 받게 된다. 또한 금전적 또는 물질적 위험 뿐만 아니라 신체적 또는 정신적인 건강에 관련된 위험에 대비하여 각종 보험에 가입하는 것 등은 모두 위험관리의 활동에 포함된다.
자산관리의 각 단계별로 볼 때 미래에 소득이 감소할 위험에 대비하여 연금상품이나 보험상품에 가입하거나, 투자활동에 수반되는 위험을 관리하기 위하여 선물, 옵션 등과 같은 위험관리 수단을 체계적으로 활용하는 기법에 대한 지식이 필요하다. 이러한 위험관리 활동을 통하여 재무적 안전을 확보함으로써 미래의 재무적 곤경에 대한 두려움으로부터 자유로워 질 수 있으며, 자신감과 정신적 안정감을 누리는 데에도 많은 도움을 줄 수 있는 것이다.
(5) 노후대비를 위한 부의 축적
노년기에 접어든 사람들은 평균적으로 소득수준이 감소하게 마련이다. 물론, 젊은 시절 충분한 자산을 축적하여 많은 재산을 가지고 있는 경우도 있을 것이다. 그러나 이러한 경우에도 지속적인 자산관리 활동에 관심을 기울이지 않는다면 어렵게 축적한 재산을 순식간에 잃게 되는 경우가 적지 않다.
대부분의 사람들은 안정적이고 편안한 노후생활을 꿈꾸며 살아간다. 이를 위해서는 노후생활 자금을 마련하기 위하여 소득수준이 상대적으로 높은 젊은시절에 저축상품이나 연금상품에 가입함으로써 안락한 노후생활에 필요한 경제적 재원을 축적하고자 한다. 뿐만 아니라 사람들은 본인이 죽은 후의 남은 가족에게 물려 줄 수 있는 금융자산 또는 부동산을 마련하기 위해 부를 축적한다.
(6) 효과적인 세무관리
소득획득, 투자, 소비 등의 자산관리 과정에 필수적으로 고려하여야 할 전략은 세무관리 전략이다. 동일한 규모의 소비지출이 발생하더라도 세금혜택을 더 많이 받을 수 있는 방안이 있으며, 동일한 규모의 투자지출을 통하여 실현할 수 있는 다양한 투자수익 중에서 상대적으로 세금을 절감할 수 있는 투자대안이 있다.
또한 노후에 자식에게 자산을 증여한다거나 사후에 가족에게 상속할 때를 대비하기 위해서 적절한 세무지식의 조언을 받음으로써 상당한 절세효과를 달성 할 수 있는것이다.
탈세는 불법이지만 절세는 현명한 자만이 누릴 수 있는 합법적 혜택이라고 할 수 있다. 보통의 개인들은 부유층에 비하면 상대적으로 소득수준이 낮기 때문에 절세라는 간접적인 자산관리 활동은 충분히 효과적이고 합리적인 경제행위가 될 수 있다.
< 자산관리 목표달성의 요건 >
(1) 전생애에 걸친 완벽한 자산관리
자산관리는 전생애에 걸쳐서 연령을 기준으로 단계별로 목표를 설정하고 이를 달성하기 위하여 가능한 철저하고 완벽하게 이루어져야 한다. 목표설정, 실행계획수립, 실행, 중간점검 등의 단계별 과정이 유기적인 관계를 가짐으로써 인생 전체의 자산관리가 성공적으로 수행되도록 하여야 한다.
(2) 효율적인 수입 및 소비지출 관리 : 개인 신용관리
수입과 지출은 그 발생시기를 합리적으로 예측하여 재무설계에 반영하고, 기능적으로 수립된 예산에 맞추어 현금과 신용을 효율적으로 관리 및 활용함으로써 건전한 현금수지상황을 유지하도록 하여야 한다.
특히, 지출항목 중에서 소비의 경우에는 충동적 구매를 자제하고, 절제되고 계획적인 구매행위를 습관화하여야 한다. 대출이나 카드할부 등과 같은 개인신용을 이용한 소비행위는 과소비를 유발할 수 있기 때문에 가능한 최소한으로 줄이는 것이 바람직하다.
(3) 소득과 자산의 보호 : 개인 위험관리
투자위험은 적극적 경제행위로 인하여 발생하는 위험인데 비하여 개인 위험은 개인의 소득과 자산을 유지하고 보호하는 데 따르는 위험을 말한다. 따라서 투자위험에 대처하기 위해서는 적극적인 위험관리 전략의 수행이 필요하지만, 개인이 자기자신, 가족, 귀중품 등을 경제적으로 보호하기 위해서 보험에 가입하는 방법을 선택할 수 있다.
보수적인 입장에서 경제적 손실로부터 자기자신을 보호하고 위험을 관리하려면, 보험을 통한 보호를 구매하는데 필요한 기술을 개발하여야 한다.
(4) 자산의 증식 : 개인 투자관리
지출항목 중에서 투자의 경우에는 자산증식의 목적으로 이루어지는 경제행위이기 때문에 그에 상응하는 위험이 따르기 마련이다. 시장위험이나 국가위험까지 감안한다면 전혀 위험이 없는 투자대상은 없다. 투자 위험관리는 개인의 성공적인 자산관리를 결정하는 중요한 과정이다.
투자지출과 소비지출을 엄격히 구분하여 관리함으로써 효율적인 지출관리가 이루어지도록 하여야 한다.
주어진 소득을 바탕으로 자산을 증식시킴으로써 개인의 부를 극대화하기 위해서는 투자에 대한 전문적인 지식이나 기술을 이용하여야 한다.
(5) 노후설계와 상속 :　노후관리
전세계적인 노령화의 시대로 접어들면서 노후생활에 대비한 노후설계의 중요성이 크게 대두되고 있다. 삶의 질적인 수준은 경제적인 수준과 무관할 수 없으며, 특히 노동력을 상실한 노후의 삶의 수준은 개인의 재정상태에 따라 많은 영향을 받는다.
노동활동이 왕성한 젊은 시절에 노후를 대비하여 연금상품이나 보험상품에 가입함으로써 안정적인 노후생활을 즐길 수 있다. 직장에서 은퇴한 이후에 개인의 소비지출활동에 필요한 자금을 조달하기 위해서는 현재의 잉여자금을 잘 관리하여야 한다.
더 나아가 유가족에게 재산을 상속하는 경우에 대비하여 최적의 자산 포트폴리오를 구성하고 증여나 기타의 방법을 이용하여 상속재산의 가치가 최대가 될 수 있도록 관심을 기울이게 된다.
(6) 개인 세금관리
소득창출, 자산유지 및 증식, 소비지출, 투자지출 등 개인 자산관리의 전체적인 과정에서 항상 관련이 있는 세금관련 의사결정을 신중하게 하여야 한다. 소비와 관련된 각종의 지출 중에서 소득공제를 받는 방법이라든가 투자대상의 선정에 있어서 투자수익에 적용되는 세율의 차이에 따라 세금을 경감할 수 있는 방안 등을 고려할 때 세무관련 전문지식이 활용되어야 한다.
세금은 일정 기간 동안의 소득을 대상으로 산정되는 것이기 때문에 개인의 세금관리 전략은 단기적인 차원에서 또는 기간별 소득수준이나 지출수준을 종합적으로 검토함으로써 그 효과를 극대화 할 수 있다.

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